Voor het financiële overzicht van de reserves, inclusief de verschillen tussen begroot en werkelijk, verwijzen we naar de Staat van reserves . Enkel afwijkingen boven de € 100.000 worden toegelicht.
100 Algemene reserve
De onttrekking is € 1.453.000 lager dan begroot, omdat er minder is uitgegeven op de kredieten Charlotte de Bourbon e.o., Hans Petri Fontijn, Kavel 2F Leerpark en Spartelvijver waardoor er per saldo € 1.200.000 is gestort in de Algemene Reserve in plaats van de € 253.000 begrote onttrekking.
De storting is € 9.970.000 hoger dan begroot door de definitieve toevoeging van het gerealiseerde rekeningresultaat uit 2022, inclusief budgetoverhevelingen.
110 Algemene reserve Grondbedrijf
De onttrekking is € 11.900.000 hoger dan begroot, dit komt voornamelijk door het verhogen van de verliesvoorzieningen grondexploitaties.
De storting is € 11.700.000 hoger dan begroot, dit komt door de bij jaarrekening 2022 vastgestelde resultaatbestemming en een aantal winstnames van drie afgesloten grondexploitaties en een paar tussentijdse winstnames.
In de paragraaf Grondbeleid worden de betreffende onttrekkingen en toevoegingen aan de reserve Grondbedrijf verder gespecificeerd.
201 Reserve PA 2022-2026 Groenblauw
De onttrekking is € 281.000 lager dan begroot, omdat meer lasten dan verwacht gedekt zijn uit subsidie inkomsten.
202 Reserve PA 2022-2026 Versnelling energietransitie
De onttrekking is € 373.000 lager dan begroot, omdat de voorbereiding van projecten in het kader van de energietransitie langer duurt dan verwacht.
205 Reserve PA 2022-2026 Innovatie en preventie sociaal domein
De onttrekking is € 132.000 lager dan begroot, omdat:
- de aanpak eenzaamheid en de WMO-cliëntondersteuning goedkoper (mede door cofinanciering) is uitgevallen.
- er minder subsidies voor participatielekken (No label) zijn verleend.
- interventies van de sociaal pontonnier deels zijn verhaald op de bestemmingsreserve Beleidswensen.
206 Reserve PA 2022-2026 Armoedebeleid en minimaregelingen
De onttrekking is € 308.000 lager dan begroot, omdat:
- we de nieuwe doelgroepen van de uitgebreide minimaregelingen nog niet volledig hebben bereikt.
- de ramingen voor het herijkte minimabeleid zijn gebaseerd op niet meer actuele CBS-cijfers. We zien over een periode van 2019 tot en met 2022, dat de omvang van de doelgroepen van het minimabeleid (tot 150% van het Wettelijk Sociaal Minimum) een licht dalende trend vertonen.
- het programma Samen tegen Armoede goedkoper is uitgevallen.
213 Reserve PA 2022 -2026 Smart Society
De onttrekking is € 347.000 lager dan begroot, omdat de voorbereiding van projecten in het kader van de energietransitie langer duurt dan verwacht. Alle voorgenomen projecten en investeringen van het programma Smart Society gaan plaatsvinden, echter verschuiven in de tijd.
217 Reserve PA 2022-2026 Veiligheid (IVP 22-26)
De onttrekking is € 151.000 lager dan begroot, omdat voorbereiding inclusief afstemming met belanghebbenden langer heeft geduurd. De uitvoering van het programma is hierdoor vertraagd.
222 Reserve PA 2022-2026 Sportaccommodaties
De onttrekking is € 208.000 lager dan begroot, omdat er nog niet beschikt is op aanvragen voor de subsidieregelingen Renovatie en/of nieuwbouw sportvoorzieningen en Professionaliseren sportverenigingen. Daarnaast is de planvorming wijksportparken vertraagd door de vertraging bij het vaststelling van de sportvisie 2030.
304 Reserve parkeervoorzieningen
De onttrekking is € 479.000 lager dan begroot, omdat de gegeneerde inkomsten voor mobiel parkeren en pinbetalingen hoger zijn dan verwacht.
De storting aan de reserve is € 236.000 lager dan begroot, omdat de stijging van de energietarieven en onvoorziene kosten heeft geresulteerd in meer kosten dan ingeschat.
308 AD2030 Reserve Spoorzone
De onttrekking aan de reserve Spoorzone is € 1.785.000 lager dan begroot, omdat als gevolg van een obstakel in de ondergrond de aanleg van de fietsenstalling vertraging heeft opgelopen. Vanwege deze vertraging schuiven de kosten voor de aanleg van het Weizigtpark van 2023 door naar 2024.
309 Reserve Afschrijving
De onttrekking is € 9.315.000 hoger dan begroot, omdat:
- geen reservevorming nodig is voor het afschrijven op gronden en terreinen. Op gronden en terrein wordt, volgens de financiële verordening, niet afgeschreven. De vrijval uit de reserve Afschrijving bedraagt € 2.943.000.
- de reserve Afschrijving is gescreend op stortingen die geen relatie hebben met toekomstige afschrijvingslasten. Het betreffen activa waar niet meer op wordt afgeschreven en activa waarvoor op basis van investeringsramingen teveel is gestort. De vrijval uit de reserve Afschrijving bedraagt € 6.372.000.
De storting is € 11.395.000 lager dan begroot, omdat op een aantal projecten door vertraging
een deel van de kosten pas in 2024 wordt gemaakt. Het gaat onder andere om de projecten
Dordtse Mijl, Dordt West, Zuidelijk Stationsgebied en Dordtwijkzone.
314 Bestemmingsreserve Riool
De onttrekking is € 130.000 hoger dan begroot, omdat de energiekosten meer zijn gestegen dan verwacht.
315 Bestemmingsreserve Afval
De onttrekking is € 682.000 lager dan begroot, omdat:
- de inkomsten van het afvalfonds zijn toegenomen vanwege de maatregelen uit het grondstoffenplan die gericht zijn op het bevorderen van een betere afvalscheiding.
- de inkomsten uit het laatste kwartaal van het jaar 2022 zijn abusievelijk verwerkt in de financiële administratie van 2023.
- de invoering van een nieuw complexer heffingssysteem in het kader van DIFTAR vraagt extra investering bij GBD.
319 Reserve Crisis en herstel
De onttrekking is € 944.000 lager dan begroot, omdat de doelen van deze reserve, zijnde het inspelen op de gevolgen van de coronacrisis en de energiecrisis, niet langer actueel zijn. De afweging over eventuele vrijval van deze reserve wordt gemaakt in 2024.
323 Gemeentelijke Stadsvernieuwingsreserve
De onttrekking is € 132.000 lager dan begroot, omdat het project Fietsenstalling station Stadspolders is uitgesteld in verband met aangetroffen lichte grondvervuiling. Er wordt in 2024 naar technische mogelijkheden gezocht om toch een fietsenstalling te kunnen plaatsen.
325 AD2030 Reserve Dordwijkzone
De onttrekking is € 2.878.000 lager dan begroot, omdat de voorbereidings- en uitvoeringswerkzaamheden van projecten in de Dordwijkzone vanwege een aantal omgevingsfactoren (nieuwbouw kantine FC Dubbeldam, capaciteitsgebrek IBD en vergunningstraject Waterschap) vertraagd zijn naar 2024.
326 AD2030 Reserve Ruimte voor banen
De onttrekking is € 123.000 lager dan begroot, omdat voorbereiding en onderzoeken ten behoeve van de centrumfunctie en de bedrijventerreinen in de Merwedehavens doorschuiven naar 2024.
331 AD2030 Reserve Dordtse Leerprogramma
De onttrekking is € 605.000 lager dan begroot, omdat de subsidies voor het schooljaar 2023-2024 nog niet allemaal zijn beschikt voor 31 december, waardoor er middelen uit 2023 overblijven. De subsidies zijn intussen allemaal beschikt, waardoor we weer op schema lopen.
332 Reserve Onderwijshuisvesting
De onttrekking is € 104.000 lager dan begroot, omdat de openbare ruimte rond de school Albatros in Wielwijk nog niet is afgerekend.
337 AD2030 Reserve Toekomst Dordtse jongeren
De onttrekking is € 322.000 lager dan begroot, omdat de uitvoering van het programma vertraging heeft opgelopen. Onder andere vanwege onvoldoende beschikbare capaciteit en personele wisselingen bij de ketenpartners.
342 AD2030 Reserve Binnenstadontwikkeling
De onttrekking is € 124.000 lager dan begroot, omdat:
- het opstellen van de gebiedsprofielen in het najaar is opgestart en in 2024 wordt afgerond.
- de subsidieaanvraag impulsaanpak winkelgebieden in verband met de lage respons van de doelgroep doorschuift van de 2e naar de 4e subsidie aanvraagronde voor een ruimer plangebied.
- er geen besteding heeft plaatsgevonden aan de leegstandmonitor. In 2024 wordt in overleg met het nieuw gevormde Binnenstadbedrijf op een andere wijze invulling gegeven aan deze monitor.
343 Reserve toekomstige kosten opvang ontheemden
De storting is € 9.306.000 hoger dan begroot, omdat een wijziging van de Begroting 2023 via de Tweede Bestuursrapportage 2023 (oktober 2023) niet meer mogelijk was omdat het raadsbesluit over deze toevoeging aan de reserve bij de vaststelling van de Jaarstukken 2022 laat in het jaar (september 2023) genomen is.
345 Reserve onderhoudsfonds havens en baggeren
De onttrekking is € 149.000 lager dan begroot, omdat er mutaties door herprioritering in de jaarprogrammering van het baggerwerk hebben plaatsgevonden waardoor er minder werkzaamheden zijn uitgevoerd dan oorspronkelijk was voorzien.
De storting is € 1.892.000 hoger dan begroot, omdat een wijziging van de Begroting 2023 via de Tweede Bestuursrapportage 2023 (oktober 2023) niet meer mogelijk was omdat het raadsbesluit over deze toevoeging aan de reserve bij de vaststelling van de Jaarstukken 2022 laat in het jaar (september 2023) genomen is.
364 Bestemmingsreserve Onderhoudsfonds VGB
De onttrekking is € 246.000 hoger dan begroot, omdat voor enkele van onze kernpanden het planmatig onderhoud noodzakelijkerwijs naar voren is gehaald en het onderhoud aan onze monumentale panden iets duurder is uitgevallen. Daartegenover staat dat het planmatig onderhoud voor het Energiehuis (theatertechniek) lager is dan begroot en naar 2024 verschuift. Tenslotte kon minder Subsidie instandhouding rijksmonumenten (Sim) aan de onderhoudsuitgaven worden toegerekend, waardoor de onttrekking iets hoger wordt.
366 Programmeringsreserve Musea
De onttrekking is € 172.000 lager dan begroot, omdat de voorbereidingskosten voor de grote tentoonstelling grotendeels in 2024 vallen.
368 Bestemmingsreserve beleidswensen
De onttrekking is € 145.000 lager dan begroot, omdat naast enkele kleine voordelen (€ 42.000) bij de realisatie van de beleidswensen, een begrote storting naar de reserve 'Afschrijving' met betrekking tot het activum 'Modernisering VRI's' niet nodig was (€ 103.000).
388 Reserve GRD transitiekosten
De storting is € 638.000 hoger dan begroot, omdat de besparingen door verloop van personeel voormalig Bureau Drechtsteden, die niet (direct) zijn vervangen, groter zijn dan verwacht.
395 AD2030 Res geluidsschermen Amstelwijck-Gezondheidspark
De onttrekking is € 1.365.000 lager dan begroot, omdat het scherm langs de A16 goedkoper uitvalt dan vooraf gedacht en de bouw van het scherm langs het spoor licht is vertraagd.
De storting is € 795.000 hoger dan begroot, omdat een niet begrote bijdrage vanuit Rijkswaterstaat voor het werk is ontvangen.
396 AD2030 Res Dordtse Mijl
De onttrekking is € 2.119.000 lager dan begroot, omdat de uitvoering van het project langer duurt dan verwacht als gevolg van vertraging in de afstemming met derde partijen. Het restant van het werk zal in 2024 worden uitgevoerd.
398 AD2030 Res parkeervoorziening Spuiboulevard
De onttrekking is € 171.000 lager dan begroot, omdat vanwege een nieuwe uitvraag naar benodigde capaciteit de planuitwerking vertraagd is. Hierdoor zijn ook de begrootte kosten vertraagd.
399 Bestemmingsreserve Dordthuis kapitaallasten
De storting is € 700.000 hoger dan begroot, omdat het een wijziging van de Begroting 2023 via de Tweede Bestuursrapportage 2023 (oktober 2023) niet meer mogelijk was omdat het raadsbesluit over deze toevoeging aan de reserve bij de vaststelling van de Jaarstukken 2022 laat in het jaar (september 2023) genomen is.
401 SI-impuls fiets
De onttrekking is € 185.000 lager dan begroot, omdat de projecten Eulerlaan (€ 127.000) en Reeweg Oost (€ 65.000) zijn vertraagd naar 2024 vanwege onder andere activiteiten planning rondom FC Dordrecht.
404 SI-Sociaal domein innovatiebudget & versterken infrastructuur
De onttrekking is € 239.000 lager dan begroot, omdat we cofinanciering van het Rijk voor Buitenschoolse opvang+ hebben ingezet.
413 SI-Leefbaarheid
De onttrekking is € 211.000 lager dan begroot, omdat een aantal fysieke projecten (aanleg van een speeltuin, aanleg van een verkeersdrempel en de herinrichting van het Kromhout) nog niet uitgevoerd konden worden als gevolg van vertragingen van andere samenhangende projecten in de fysieke buitenruimte waarmee afstemming en aansluiting moet worden gemaakt.
432 SI-W20 Dordt West
De onttrekking is € 1.236.000 lager dan begroot, omdat de voorbereidingen voor het werk aan het Wielwijkpark (vanwege aanvullend boomonderzoek) en de Ring Admiraalsplein (vanwege personeelswisselingen) langer duurden dan vooraf gedacht. Hierdoor vindt de realisatie pas in 2024 plaats.
442 SI-Spoorzone Spuiboulevard
De onttrekking is € 1.074.000 lager dan begroot, omdat binnen project Spuiboulevard besloten is voor circa € 350.000 aan onderzoeken op een later moment uit te voeren en als gevolg van vertraging door obstakels in de ondergrond de onttrekking van circa € 715.000 ten behoeve van de Fietsenstalling Zuidelijk stationsgebied uitgebleven is.
453 SI-Zuidelijk stationsgebied
De onttrekking is € 552.000 lager dan begroot, omdat de aanleg van de fietsenstalling is vertraagd. Deze werkzaamheden zullen in 2024 worden uitgevoerd.
455 SI-reserve upgrade Viersprong
De onttrekking is € 462.000 lager dan begroot, omdat het project van de nieuwe inrichting van het speelbos 'Viersprong' afgesloten kan worden. Uit tevredenheidsonderzoek blijkt dat de beoogde doelstellingen van het project inmiddels ruimschoots zijn behaald.
473 SI-V07 Doorstroming openbaar vervoer
De onttrekking is € 130.000 lager dan begroot, omdat een aantal verkeersdoorstromende maatregelen binnen bestaande projecten zijn uitgevoerd.
493 SI - W46 Stadswerven (parkeergar, bruggen, infr.)
De onttrekking is € 916.000 lager dan begroot, omdat de realisatie van het Wervenpark is vertraagd. Het budget is in 2024 benodigd.
494 SI-sportparken
De onttrekking is € 1.720.000 lager dan begroot, omdat er nog niet beschikt is op aanvragen voor de subsidieregelingen Renovatie en/of nieuwbouw sportvoorzieningen en omdat er nog geen betalingen aan v.v. Dubbeldam zijn verricht. Na de start bouw in 2024 zullen de uitkering van de schadeloosstelling en begrotingssubsidie aan v.v. Dubbeldam kunnen plaatsvinden.
802 Reserve SCD ICT verandert
De onttrekking is € 1.764.000 lager dan begroot, omdat de reserve onttrokken zou worden ten bate van dekking van de uitgaven voor ICT-Beweegt. Aangezien er uitloop is op dit project worden kosten pas in 2024 gemaakt.