Algemeen

De ontvangen middelen van het Rijk voor de opvang van Oekraïense vluchtelingen waren in 2023 niet volledig nodig (onder andere door schaalvoordelen) voor de opvanglocaties Crownpoint en de Singel.
Per saldo werd over 2023 afgerond € 16,5 miljoen meer ontvangen dan de hiervoor gemaakte kosten.

Van de reserve Afschrijving is € 9,3 miljoen ten gunste van het jaarresultaat geboekt. Eind 2023 is deze reserve opnieuw beoordeeld. Er is geen reservevorming nodig voor het afschrijven op gronden en terreinen. Op gronden en terrein wordt, volgens de financiële verordening, niet afgeschreven. Daarnaast is de reserve gescreend op stortingen die geen relatie hebben met toekomstige afschrijvingslasten. Het betreffen activa waar niet meer op wordt afgeschreven en activa waarvoor op basis van investeringsramingen teveel is gestort.

De baten zijn € 2,3 miljoen hoger uit dan begroot, omdat in 2023 meer taxaties bij de bedrijven en instellingen (niet-woningen) zijn afgerond. Als gevolg hiervan zijn ook aanslagen over voorgaande jaren opgelegd en in het jaarresultaat 2023 betrokken.

De lasten voor Beschermd Wonen en Opvang zijn € 0,8 miljoen lager dan begroot, omdat meer rijksbijdrage is ontvangen en de uitgaven lager zijn uitgevallen dan eerder werd ingeschat. De baten zijn € 0,3 hoger dan begroot, omdat een aantal subsidies lager zijn vastgesteld, waardoor terugbetalingen zijn ontvangen.

De algemene uitkering van het gemeentefonds wordt meerdere malen per jaar bijgesteld door middel van circulaires. Het voordeel van per saldo € 1,7 miljoen bestaat uit bijstellingen uit de september- en de decembercirculaire 2023 en het begrote resultaat 2023 na de tweede bestuursrapportage 2023.

De lasten zijn incidenteel € 2,2 miljoen hoger dan begroot, omdat er (via de GR Sociaal) meer aanspraak op inkomensondersteuning is gemaakt.

De baten zijn incidenteel € 2,1 miljoen lager dan begroot, omdat de gebundelde uitkering van het Rijk (BUIG) naar beneden is bijgesteld.

De lasten zijn structureel € 2,2 miljoen hoger dan begroot, omdat met name de landelijke cao-wijzigingen leidden tot hogere tarieven voor huishoudelijke ondersteuning, begeleiding/dagbesteding WMO en vervoer. Daarnaast hebben zorgaanbieders 1 week (week 53) extra mogen declareren.

De realisatie is lager dan begroot (€ 1,9 miljoen), omdat als gevolg van een obstakel in de ondergrond de aanleg van de fietsenstalling vertraging heeft opgelopen. Vanwege deze vertraging schuift ook de realisatie van de aanleg en daarmee de dekking (€ 0,5 miljoen) van het Weizigtpark van 2023 door naar 2024.

Het resultaat van de rentebaten en -lasten van € 2,2 miljoen komt, omdat we per saldo meer rente hebben ontvangen door schatkistbankieren en hogere stand van de rekening-courant tegoeden. De rentevergoeding hiervoor liep in 2023 op naar bijna 4%. De hogere stand van de rekening-courant tegoeden kwam ook doordat de uitvoering van het geplande investeringsprogramma is vertraagd.

De lasten zijn incidenteel € 1,5 miljoen lager dan begroot, omdat voornamelijk het resultaat over 2023 van GR Sociaal op het onderdeel Participatie is meegevallen. In 2023 zijn door GR Sociaal verschillende instrumenten ingezet voor de doelgroep. Ondanks alle inzet, is er een overschot op het onderdeel Participatie.

De lasten zijn incidenteel € 1,4 miljoen hoger dat begroot, omdat de saneringskosten van de grond bij het Dordthuis ingevolge het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) niet geactiveerd kunnen worden. De Commissie BBV ziet deze kosten als achterstallig onderhoud die hierdoor niet toerekenbaar zijn aan het te vervaardigen object.

Voor de analyses per begrotingsprogramma met de afwijkingen ten opzichte van de actuele begroting verwijzen wij u naar de financiële analyses .