Financiële verantwoording

De lasten zijn incidenteel € 189.000 lager dan begroot, omdat bij de Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid (OZHZ) in 2023 sprake was van een afname van het aantal activiteiten, met name op het gebied van de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht (Wabo).

De baten zijn incidenteel € 872.000 lager dan begroot, omdat er minder (grote) Wabo-vergunningen zijn aangevraagd.

De lasten zijn incidenteel € 146.000 lager dan begroot, omdat de invoering van de Omgevingswet meerdere keren is uitgesteld, waardoor de invoeringskosten over een langere periode zijn uitgespreid.

De lasten zijn incidenteel circa € 261.000 hoger dan begroot, omdat:

• de stijging van de energietarieven heeft geresulteerd in hogere energiekosten voor de parkeergarages;
• de noodzakelijke betonreparatie van de parkeergarage Sportboulevard heeft geleid tot onvoorziene kosten.

De toevoeging aan de reserve parkeervoorzieningen is € 236.000 lager dan begroot.

De baten zijn incidenteel circa € 635.000 hoger dan begroot, omdat de gerealiseerde inkomsten voor mobiel parkeren en pinbetalingen hoger zijn dan verwacht. Deze ontwikkeling is het resultaat van een samenloop van omstandigheden, waaronder de toename van het gebruiksgemak bij het verrichten van betalingen en een groeiende betalingsbereidheid van burgers op straat.  

De onttrekking aan de reserve parkeervoorzieningen is hierdoor € 479.000 lager dan begroot.

De lasten zijn incidenteel € 132.000 lager dan begroot, omdat door gebrek aan personeel het project is vertraagd naar 2025.

Er is € 132.000 minder van de reserve Stadsvernieuwing geboekt als gevolg van de vertraging.

De lasten zijn incidenteel € 120.000 hoger dan begroot in verband met onverwacht noodzakelijk onderhoud van de veerverbinding.

De lasten zijn incidenteel € 135.000 hoger dan begroot, omdat vanwege personele verschuiving niet het juiste budget is opgenomen.

De baten zijn incidenteel € 40.000 hoger dan begroot, omdat geen rekening is gehouden met een ontvangen subsidie.

De lasten zijn incidenteel € 281.000 hoger dan begroot, omdat gefactureerde kosten vanuit de provincie als gevolg van hoge brandstofprijzen zijn toegenomen.

De baten zijn incidenteel € 134.000 hoger dan begroot, doordat de omliggende gemeenten ook hebben bijgedragen aan de hogere kosten.

De lasten zijn incidenteel € 10.726.000 hoger dan begroot omdat:

• lagere kosten van € 114.000 bij Blekersdijk als gevolg van vertraging in de voorbereidingen.
• lagere kosten van € 169.000 bij Steegoversloot als gevolg van vertraging in de voorbereidingen, waarvan de termijn van voorbereiding de voorgeschreven 5-jaarstermijn overschrijd, waardoor de kosten ten laste van de exploitatie worden verantwoord.
• hogere kosten van € 1.253.000 bij Amstelwijck Wonen als gevolg van nog niet uitgevoerde plankosten, bouw- en/of woonrijp maken, verwervingen en sloopkosten.
• lagere kosten van € 3.316.000 bij Middenzone als gevolg van vertraging in werkzaamheden rondom het geluidsscherm en bouwrijp maken.
• lagere kosten van € 1.874.000 bij Speeltuinlocatie Wielwijk, Overkampzone, Oud-Krispijn Zuid, Wielwijk en Wooncomplex Professor Langeveldlaan als gevolg van het later afnemen van de grond. Hierdoor schuiven de kosten voor woonrijp en/of bouwrijp maken en bijkomende kosten ook door naar latere jaren.
• lagere kosten van € 9.128.000 bij materiële en immateriële vaste activa (MVA en IVA) Maasterras door nog niet gerealiseerde aankopen en hieraan gekoppelde voorbereiding.
• lagere kosten van € 139.000 bij Van den Broekerf door uitgestelde kosten vanwege de uitgebleven gunning.
• lagere kosten van € 438.000 bij Leerpark als gevolg van verlenging van de looptijd waardoor kosten doorschuiven naar latere jaren.
• lagere kosten van € 3.474.000 bij Stadswerven als gevolg van aanpassing van de fasering waardoor plankosten, sloopkosten, milieukosten en kosten voor bouw- en/of woonrijp later worden gemaakt.
• lagere kosten van € 813.000 bij Vlijweide doordat als gevolg van juridische procedures de ontwikkeling vertraagd.
• als gevolg van de technische regelgeving (BBV) dient het saldo van baten en lasten te worden geactiveerd. Hierdoor ontstaan lasten € 25.908.000 hoger dan begroot.
• overige afwijkingen van € 272.000 nadelig op projecten met een afwijking kleiner dan € 250.000.

De baten zijn incidenteel € 2.180.000 lager dan begroot door:

• lagere baten van € 18.385.000 bij Amstelwijck Wonen als gevolg van uitgestelde uitgiften van deelfasen 1 en 2.
• lagere baten van € 3.675.000 bij Middenzone door vertraging van grondverkoop vanuit de 1e fase.
• lagere baten van € 1.249.000 bij Speeltuinlocatie Wielwijk, Wielwijk en Leerpark door vertraging van uitgifte.
• lagere baten van € 449.000 bij Van der Broekerf door vertraagde uitgifte doordat de tender niet heeft geleid tot een gunning.
• lagere baten van € 12.313.000 bij Stadswerven doordat als gevolg van aangepaste fasering de uitgiften zijn vertraagd.
• als gevolg van de technische regelgeving (BBV) dient het saldo van baten en lasten te worden geactiveerd. Hierdoor ontstaan baten € 30.529.000 hoger dan begroot.

Er is ten opzichte van de bijgestelde begroting € 12.771.000 minder naar de reserves geboekt door lagere mutaties winstnemingen (€ 759.000), mutaties verliesvoorzieningen (€ 12.066.000) en overige kleine mutaties (€ 54.000).

De baten vallen structureel € 127.000 tegen, omdat de leges opbrengsten voor evenementen te positief zijn begroot.

De lasten zijn incidenteel € 147.000 lager dan begroot, omdat meer capaciteit is toegerekend aan projecten.

De lasten zijn incidenteel € 705.000 lager dan begroot vanwege:

• hogere kosten van per saldo van € 272.000 bij Amstelwijck Businesspark, als gevolg van hogere kosten van €477.000 door een grondverkoop en lagere kosten van €205.000 door het nog niet aanleggen van een watergang, minder plankosten en VTU kosten door lagere inzet vanuit de projectleiding dan verwacht.
• lagere kosten van € 1.089.000 bij Dordtse Kil IV deel 2 als gevolg van minder civiele kosten uit fase 1 welke doorwerken naar fasen 2 en 3.
• hogere kosten van € 193.000 bij Nijverheidsstraat 95 als gevolg van een hogere verliesneming dan in eerdere jaren voorzien.
• als gevolg van de technische regelgeving (BBV) dient het saldo van baten en lasten te worden geactiveerd. Hierdoor ontstaan lasten € 271.000 lager dan begroot.
• overige afwijkingen van € 43.000 voordelig op projecten met een afwijking kleiner dan € 250.000.

De baten zijn incidenteel € 1.063.000 lager dan begroot door:

• hogere inkomsten van € 668.000 bij Amstelwijck Businesspark als gevolg van gronduitgiften.
• lagere inkomsten van € 193.000 bij Nijverheidsstraat 95 als gevolg van een lagere opbrengsten van uitgiften dan voorzien.
• als gevolg van de technische regelgeving (BBV) dient het saldo van baten en lasten te worden geactiveerd. Hierdoor ontstaan baten € 2.084.000 hoger dan begroot.

Er is ten opzichte van de bijgestelde begroting € 1.921.000 minder naar de reserves geboekt door lagere winstnemingen (€ 1.968.000), hogere verliesvoorzieningen (€ 47.000) en een hogere dotatie aan de bestemmingsreserve WDO (€ 2.000.000) gedekt uit de algemene reserve grondbedrijf.

De lasten en baten zijn incidenteel per saldo € 241.000 hoger dan begroot door meerdere verkooptransacties van erfpachtgrond en snippergroen.

De realisatie is lager dan begroot (€ 1.902.000), omdat als gevolg van een obstakel in de ondergrond de aanleg van de fietsenstalling vertraging heeft opgelopen. Vanwege deze vertraging schuift ook de realisatie van de aanleg en daarmee de dekking (€ 510.000) van het Weizigtpark van 2023 door naar 2024.

De lasten zijn incidenteel € 193.000 lager dan begroot, door een lagere toerekening van personeelskosten. De overige afwijkingen resulteren in lasten en baten zijn per saldo incidenteel € 8.000 nadelig door afwijkingen kleiner dan € 250.000.

Oorzaken met een verschil kleiner dan € 100.000 worden niet nader toegelicht.