Lerend en Ondernemend Dordrecht

Lerend en Ondernemend Dordrecht
Verschil ten opzichte van de actuele begroting					Bedragen x € 1.000
	Lasten			Baten
	Begroot	Werkelijk	Verschil	Begroot	Werkelijk	Verschil
Lerend en Ondernemend Dordrecht	43.451	45.123	-1.672	17.724	21.568	3.844
Mutaties met de reserves	5.616	5.515	101	13.681	12.495	-1.186
	49.067	50.638	-1.571	31.405	34.063	2.658
Totale verschil t.o.v. actuele begroting						1.087

Oorzaken van de verschillen	Incidenteel/ Structureel	Verschil Lasten	Verschil Baten	Verschil Reserves
1. Ventilatie in scholen (SUVIS) nog niet afgerond	Incidenteel	985	-985
2. Afronden financiële overdracht twee basisscholen	Incidenteel	-152	236
3. Hogere baten voor gebruik gymzalen ontvangen	Structureel		206
4. Hogere lasten en baten onderwijshuisvesting	Incidenteel	-285	163
5. Renovatie Hofstraat vertraagd	Incidenteel	591
6. Besteding aanpak voortijdig schoolverlaten (vsv) aangepast	Incidenteel	515	-453
7. Hogere baten voor- en vroegschoolse educatie ontvangen	Incidenteel	-329	440
8. Dordts Leerprogramma vertraagd	Incidenteel	461	143	-605
9. Minder educatie en beroepsonderwijs ingezet	Incidenteel	564	-450
10. Uitgaven leerlingenvervoer meegevallen	Incidenteel	100
11. Uitgaven Nationaal Onderwijsprogramma lager uitgevallen	Incidenteel	120	-120
12. Bijdragen exploitatietekorten Coöperatie Duurzaamheidsfabriek 2021, 2022 en 2023	Incidenteel	-260
13. Hogere lasten gedekt door hogere baten (prov. subsidie)	Incidenteel	-220	220
14. Uitkering Informatie punten digitale overheid aan bibliotheek uitbetaald	Incidenteel	-118	118
15. ESF middelen REACT-EU uitbetaald	Incidenteel	-3.624	3.615
16. Pijler Toegepaste Innovatie (Regiodeal) voortgezet	Incidenteel	-241	241
17. Pijler Human Capital (Regiodeal) voortgezet	Incidenteel	-108	108
18. Project Smart Society vertraagd	Incidenteel	347		-347
19. Crisis en Herstelfonds afgerekend	Incidenteel	-157		157
20. Personeelskosten meegevallen	Incidenteel	354
21. Ruimte voor banen vertraagd	Incidenteel			-118
22. Subsidie The NXT Chapter gewijzigd	Incidenteel	-84	84
23. Verschillen kleiner dan € 100.000	Incidenteel	-131	278	-172
		-1.672	3.844	-1.085
-/- betreft een nadeel

Toelichting bij de oorzaken

1. Ventilatie in scholen (SUVIS) nog niet afgerond

2. Afronden financiële overdracht twee basisscholen

3. Hogere baten voor gebruik gymzalen ontvangen

4. Hogere lasten en baten onderwijshuisvesting

De lasten zijn incidenteel € 285.000 hoger dan begroot, omdat de extra lasten, waaronder energie, voor de afronding van de Doordecentralisatie (DDC P(S)O) hoger zijn dan in de bestuursrapportage was ingeschat en omdat de vergoedingen voor gym-onderwijs hoger zijn dan begroot.

De baten zijn incidenteel € 163.000 hoger dan begroot, omdat de extra baten in relatie tot de afronding van de DDC P(S)O en voor het voortgezet onderwijs eveneens hoger zijn dan eerder ingeschat.

5. Renovatie Hofstraat vertraagd

De lasten zijn incidenteel € 591.000 lager dan begroot, omdat het onderhoud aan de Statenschool (Hofstraat) nog niet is uitgevoerd door capaciteitsproblemen en in afwachting van goede afspraken met Arcade. Het onderhoud, gebaseerd op een meerjarig instandhoudingsplan, is nodig om het pand te kunnen overdragen aan Arcade in het kader van de DDC P(S)O.

Hiervoor is een voorstel tot budgetoverheveling ter grootte van € 591.000 vanuit resultaatsbestemming 2023.

6. Besteding aanpak voortijdig schoolverlaten (vsv) aangepast

7. Hogere baten voor- en vroegschoolse educatie ontvangen

8. Dordts Leerprogramma vertraagd

De lasten zijn incidenteel € 461.000 lager dan begroot, omdat de begrote uitgaven van het programma het schooljaar 2023-2024 betreffen. De subsidies voor het schooljaar 2023-2024 waren nog niet allemaal beschikt voor 31 december, waardoor er middelen uit 2023 overbleven.

Er is hierdoor € 605.000 minder van de reserve Dordtse Leerprogramma geboekt. De subsidies zijn intussen allemaal beschikt en we lopen weer op schema.

9. Minder educatie en beroepsonderwijs ingezet

10. Uitgaven leerlingenvervoer meegevallen

11. Uitgaven Nationaal Onderwijsprogramma lager uitgevallen

De lasten en baten zijn incidenteel € 120.000 lager dan begroot. Deze middelen mogen tot en met juli 2025 worden ingezet voor de doeleinden achter de specifieke uitkering middelen inhalen COVID-19 gerelateerde onderwijsvertragingen. We hebben een bestedingsplan dat over de hele looptijd van de specifieke uitkering gaat. Dit houdt in dat we middelen mee kunnen nemen naar volgende kalenderjaren om alle geplande kosten te kunnen maken.

12. Bijdragen exploitatietekorten Coöperatie Duurzaamheidsfabriek 2021, 2022 en 2023

De lasten zijn incidenteel € 260.000 hoger uitgevallen, omdat in Coöperatie Duurzaamheidsfabriek volgens de conceptjaarrekening die in 2024 is opgeleverd een hoger nadelig resultaat heeft. Het hogere nadelig resultaat is door lagere bezettingsgraad als gevolg van COVID. Hoewel de financiële prognoses voor de jaren 2022 en 2023 beter zijn, wordt als gevolg van stijgende (energie-) lasten voor beide jaren een nadelig resultaat verwacht.

13. Hogere lasten gedekt door hogere baten (prov. subsidie)

14. Uitkering Informatie punten digitale overheid aan bibliotheek uitbetaald

15. ESF middelen REACT-EU uitbetaald

De lasten zijn incidenteel € 3.624.000 hoger dan begroot, omdat de aangevraagde subsidie vanuit het Europees Sociaal Fonds Programma 2021-2027 vanuit het herstelfonds REACT-EU is doorbetaald aan de uitvoerende instellingen.

De baten zijn incidenteel € 3.615.000 hoger dan begroot, omdat de toegekende subsidie herstelfonds REACT-EU vanuit het Europees Sociaal Fonds Programma 2021-2027 in 2023 daadwerkelijk is ontvangen.