Financiële verantwoording

De lasten zijn incidenteel € 238.000 lager dan begroot, omdat een verwacht nadeel vanwege btw-problematiek zich niet heeft voorgedaan.

De lasten zijn incidenteel € 112.000 hoger dan begroot, omdat aanbestedingen voor het groot onderhoud op groen tegen zijn gevallen.

De lasten zijn incidenteel € 328.000 lager dan begroot, omdat de programmaorganisatie en de voorbereiding voor het project Dordwijkzone zijn meegevallen.

De baten zijn incidenteel € 265.000 hoger dan begroot, omdat meer inkomsten zijn ontvangen uit de rioolheffing door een stijging van het aantal woningen.

De lasten zijn incidenteel € 233.000 hoger dan begroot, omdat de kosten voor met name energie fors zijn gestegen.

Er is € 130.000 meer van de reserve Riolering geboekt, omdat het tekort op de rioolexploitatie wordt voor zo ver mogelijk onttrokken uit de reserve.

De lasten zijn incidenteel € 490.000 hoger dan begroot, omdat meer diensten zijn afgenomen bij het Ingenieursbureau Drechtsteden.

De baten zijn incidenteel € 241.000 hoger dan begroot, omdat meer kosten zijn doorbelast aan derden. Daarnaast zijn op het programma Overhead minder kosten gemaakt waardoor voor dit onderdeel per saldo een sluitende exploitatie is gerealiseerd.

De baten zijn incidenteel € 251.000 hoger dan begroot, omdat diverse subsidies zijn toegekend op het gebied van klimaatadaptatie voor projecten uit de opgave groenblauw.

Er is hierdoor € 281.000 minder van de reserve PA 2022-2026 Groenblauw geboekt.

De lasten zijn incidenteel € 402.000 lager dan begroot, omdat in dit startjaar de werving en inhuur van personeel voor de energietransitie meer tijd in beslag nam dan verwacht. De gemaakte kosten zijn daarnaast zoveel mogelijk onder rijksmiddelen verantwoord.

Er is hierdoor € 402.000 minder van de Reserve PA 2022-2026 Versnelling energietransitie geboekt.

De lasten zijn incidenteel € 305.000 hoger dan begroot, omdat laat in het jaar van het Rijk een bijdrage voor bodemsanering werd ontvangen, die niet meer in de begroting verwerkt kon worden.

De baten zijn incidenteel € 305.000 hoger dan begroot vanwege deze rijksbijdrage.

De lasten zijn incidenteel € 455.000 hoger dan begroot, omdat de kosten van het PFAS- onderzoek niet volledig in de begroting waren verwerkt, vanwege de onzekerheid over de omvang van de kosten.

De baten zijn incidenteel € 455.000 hoger dan begroot, omdat van het Rijk een bijdrage in de kosten van het PFAS onderzoek is ontvangen.

De lasten zijn structureel € 161.000 lager dan begroot, omdat er minder dagen met gladheid waren dan verwacht. Voorts is geconstateerd dat de hoeveelheid veegvuil minder is dan vooraf ingeschat.

De lasten zijn incidenteel € 125.000 lager dan begroot, omdat de werkzaamheden aan het geluidsscherm langs het spoor later zijn gestart. Medio 2024 zullen de laatste werkzaamheden worden afgerond.

De lasten zijn incidenteel € 650.000 hoger dan begroot, omdat het besluit om de gemaakte kosten voor boomonderhoud te onttrekken uit de reserve 'Boomonderhoud en biodiversiteit' is vertraagd naar 2024.

Voorgesteld wordt om deze overschrijding ter grootte van € 650.000 via de resultaatbestemming van de jaarrekening 2023 alsnog te dekken uit de eerdergenoemde bestemmingsreserve.

De lasten zijn incidenteel € 348.000 lager dan begroot, omdat de uitvoering van de maatregelen die gepland waren in 2023 is vertraagd naar 2024. Oorzaak hiervan is dat in eerste instantie geen aanbesteding was voorzien, maar dit wel noodzakelijk bleek om overschrijding van de aanbestedingsnormen te voorkomen.

Hiervoor is een voorstel tot budgetoverheveling ter grootte van € 348.000 vanuit resultaatsbestemming 2023.

De lasten zijn incidenteel € 312.000 hoger dan begroot, omdat meer vergunningen zijn verleend voor kabels en leidingen en meer graafwerkzaamheden zijn uitgevoerd voor het dichten van sleuven. Het betreft werkzaamheden als gevolg van nieuwbouw en ontwikkelgebieden, het oplossen van storingen en onderhoud aan bestaande netten door netbeheerders en gemeente en de energietransitie.

De baten zijn incidenteel € 312.000 hoger dan begroot, omdat meer vergunningen zijn verleend voor kabels en leidingen en meer graafwerkzaamheden zijn doorberekend voor het dichten van sleuven.

De lasten zijn incidenteel € 117.000 hoger dan begroot, omdat een drugsdumping heeft geleid tot een sterk verontreinigd grondgebied welke de gemeente vanuit haar zorgplicht dient te saneren.

De lasten zijn incidenteel € 130.000 lager dan begroot, omdat een gereserveerd budget voor kapitaallasten van het activum 'modernisering VRI's' is vrijgevallen, omdat de beoogde maatregelen in verschillende lopende projecten konden worden uitgevoerd.

De lasten zijn incidenteel € 145.000 lager dan begroot, omdat sinds 2023 een deel van de beheerwerkzaamheden en cameratoezicht in het autoluwe gebied met gemeentelijk personeel wordt uitgevoerd terwijl dit nog volledig begroot was als uitbesteed werk.

De baten zijn incidenteel € 343.000 hoger dan begroot, omdat de maatregelen uit het Grondstoffenplan, welke gericht zijn op het bevorderen van een betere afvalscheiding, voor een toename in inkomsten van het afvalfonds heeft gezorgd. Bovendien zijn de inkomsten van het laatste kwartaal van het jaar 2022 in de financiële administratie van 2023 verwerkt.

Er is hierdoor € 343.000 minder van de bestemmingsreserve Afval geboekt.

De baten zijn incidenteel € 262.000 hoger dan begroot, door de invoering van recycle tarieven in het kader van DIFTAR door de gemeenten Zwijndrecht (2023), Hendrik-Ido-Ambacht en Papendrecht (2024). Invoering van een nieuw complexer heffingssysteem vraagt extra investeringen bij GBD en de kosten worden jaarlijks verrekend met de deelnemers aan het DIFTAR-systeem.

Er is hierdoor € 262.000 minder van de bestemmingsreserve Afval geboekt.

De lasten zijn structureel € 210.000 hoger dan begroot, omdat de kosten voor beheer en onderhoud niet meer gedekt kunnen worden door de contractueel overeengekomen doorberekeningen aan derden, omdat:

• er veel storingen verholpen moesten worden, door verouderde walstroomkasten.
• een aantal modems noodzakelijk vervangen moesten worden.
• de elektriciteitstarieven zijn gestegen.

De lasten zijn incidenteel € 149.000 lager dan begroot, omdat mutaties door herprioritering in de jaarprogrammering van het baggerwerk hebben plaatsgevonden waardoor er minder werkzaamheden zijn uitgevoerd dan oorspronkelijk was voorzien.  

Er is hierdoor € 149.000 minder van de reserve Onderhoudsfonds havens en baggeren geboekt.

Er is € 315.000 minder van de algemene reserve geboekt, omdat de begrote incidentele dekking aan investeringsproject 'Spartelvijver' niet nodig was omdat dit krediet is gekapitaliseerd.

De lasten zijn incidenteel € 159.000 lager dan begroot, omdat er op de afvalinzameling een eenmalig voordeel is door de eindafrekening van de nascheidingsinstallatie over 2020.

De baten zijn incidenteel € 188.000 hoger dan begroot, omdat meer inkomsten van derden zijn ontvangen inzake een terugbetaling van een verbonden partij en omdat er meer werkzaamheden zijn uitgevoerd voor regio-gemeenten.

De lasten zijn incidenteel € 487.000 hoger dan begroot, omdat de uitvoeringskosten voor het innen van gemeentelijke belastingen zijn toegenomen onder andere door ICT-investeringen en het afhandelen van bezwaarschriften.

Oorzaken met een verschil kleiner dan € 100.000 worden niet nader toegelicht.