Bestuurlijk en Ondersteunend Dordrecht

Bestuurlijk en Ondersteunend Dordrecht
Verschil ten opzichte van de actuele begroting					Bedragen x € 1.000
	Lasten			Baten
	Begroot	Werkelijk	Verschil	Begroot	Werkelijk	Verschil
Bestuurlijk en Ondersteunend Dordrecht	25.071	23.983	1.088	11.405	11.507	102
Mutaties met de reserves	11.786	11.786		17.631	25.912	8.281
	36.857	35.769	1.088	29.036	37.419	8.383
Totale verschil t.o.v. actuele begroting						9.471

Oorzaken van de verschillen	Incidenteel/ Structureel	Verschil Lasten	Verschil Baten	Verschil Reserves
1. Onverwachts Tweede Kamerverkiezingen georganiseerd	Incidenteel	-441	486
2. Gebruik Dordtpas toegenomen	Incidenteel	-175	187
3. Hogere legesopbrengst identiteitsbewijzen gerealiseerd	Incidenteel		101
4. Hogere lasten en baten onderzoekscentrum gerealiseerd	Incidenteel	-130	130
5. Inzet Crisis en Herstelfonds afgerond	Incidenteel	1.002		-1.002
6. Personeelskosten per saldo tegengevallen	Incidenteel	980	-1.050
7. Hogere baten uit opdrachten levering GEO gegevens	Structureel		118
8. Deel van reserve Afschrijving vrijgevallen	Incidenteel			9.315
9. Verschillen kleiner dan € 100.000	Incidenteel	-148	130	-32
		1.088	102	8.281
-/- betreft een nadeel

Toelichting bij de oorzaken

1. Onverwachts Tweede Kamerverkiezingen georganiseerd

De lasten zijn incidenteel € 441.000 hoger dan begroot, omdat voor Dordrecht en een aantal regiogemeenten wegens de val van het kabinet onverwachts Tweede Kamerverkiezing georganiseerd zijn.

De baten zijn incidenteel € 486.000 hoger dan begroot, omdat de kosten worden doorbelast die Dordrecht maakt voor het organiseren van de verkiezing voor de gemeenten die participeren in Dienstverlening Drechtsteden.

2. Gebruik Dordtpas toegenomen

De lasten zijn incidenteel € 175.000 hoger dan begroot, omdat de handelingskosten zijn toegenomen. Dit wordt veroorzaakt door het toegenomen aantal regelingen dat via de Dordtpas verloopt, het gestegen aantal pashouders (en derhalve meer contacten) en het toegenomen gebruik van acties door de pashouders waardoor een hogere nominale vergoeding plaatsvindt.

De baten zijn incidenteel € 187.000 hoger dan begroot, voornamelijk door het stijgende aantal verkochte passen. Daarnaast zijn bijdragen ontvangen van de diverse beleidsterreinen als dekking voor de handelingskosten van regelingen.

3. Hogere legesopbrengst identiteitsbewijzen gerealiseerd

4. Hogere lasten en baten onderzoekscentrum gerealiseerd

5. Inzet Crisis en Herstelfonds afgerond

6. Personeelskosten per saldo tegengevallen

De lasten zijn incidenteel € 980.000 lager dan begroot, omdat:

er intern verrekend is op de lasten (€ 730.000). Deze verrekening staat op begrotingsbasis als baten.
er intern meer op projecten is verrekend dan begroot (€ 250.000).

De baten zijn incidenteel € 1.050.000 lager dan begroot, omdat:

er intern verrekend is op de lasten (€ 600.000). Deze verrekening staat op begrotingsbasis als baten.
de realisatie van een aantal stelposten op andere programma's zijn geboekt (€ 300.000).
een deel van de stelposten niet gerealiseerd zijn (€ 150.000).

7. Hogere baten uit opdrachten levering GEO gegevens

8. Deel van reserve Afschrijving vrijgevallen

Van de reserve Afschrijving is ten gunste van het jaarresultaat incidenteel € 9.315.000 geboekt, omdat:

geen reservevorming nodig is voor het afschrijven op gronden en terreinen. Op gronden en terrein wordt, volgens de financiële verordening, niet afgeschreven. De vrijval uit de reserve Afschrijving bedraagt € 2.943.000.

de reserve Afschrijving is gescreend op stortingen die geen relatie hebben met toekomstige afschrijvingslasten. Het betreffen activa waar niet meer op wordt afgeschreven en activa waarvoor op basis van investeringsramingen teveel is gestort. De vrijval ten gunste van het jaarresultaat 2023 bedraagt € 6.372.000.